По данным Федеральной налоговой службы, к июню 2026 года число самозанятых в России достигло 17 миллионов человек. В эту категорию входят не только плательщики налога на профессиональный доход, но и индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, а также другие специалисты, ведущие частную практику без работодателя.
Именно эта категория граждан самостоятельно отвечает за формирование своих пенсионных прав. Работодатель не перечисляет за них страховые взносы, поэтому участие в системе обязательного пенсионного страхования для них возможно только на добровольной основе. Законодательство не обязывает самозанятых делать такие отчисления, поэтому решение о формировании будущей страховой пенсии каждый принимает самостоятельно.
Эксперты отмечают, что интерес к возможности самостоятельно откладывать на будущую пенсию остается невысоким. Одна из главных причин — высокий размер минимального платежа. В 2026 году для зачета полного года страхового стажа необходимо перечислить в Социальный фонд не менее 71,5 тысячи рублей.
Дополнительным фактором остается и психологическое восприятие пенсионной системы. Еще со времен СССР у многих сохранилось представление о том, что забота о пенсионном обеспечении полностью лежит на государстве. Последующие пенсионные реформы также не способствовали формированию привычки самостоятельно создавать основу для будущих выплат.
Кроме того, пенсионные права формируются на десятилетия вперед, а ощутить выгоду от добровольных взносов сегодня практически невозможно, что делает их привлекательность для многих самозанятых весьма сомнительной.
При этом отказ от добровольных перечислений способен привести к серьезным последствиям. Если человек не накопит необходимый страховой стаж и достаточное количество пенсионных коэффициентов, он не сможет претендовать на страховую пенсию по старости. В таком случае ему будет назначена только социальная пенсия. Сегодня ее средний размер составляет около 16,8 тысячи рублей в месяц, тогда как средняя страховая пенсия превышает 27 тысяч рублей.
Однако именно здесь возникает вопрос, который все чаще обсуждают специалисты. Самозанятый, отказавшийся от добровольных взносов, может на протяжении многих лет самостоятельно откладывать эти средства на банковский вклад или другой финансовый инструмент, получая дополнительный доход за счет процентов. После достижения пенсионного возраста он все равно сможет рассчитывать на социальную пенсию, если не приобретет право на страховую.
«Самозанятый может не перечислять деньги в Социальный фонд, а копить их в банке, получая проценты. В результате его собственные накопления вместе с инвестиционным доходом могут оказаться более выгодными, чем участие в системе добровольного пенсионного страхования. При этом государство все равно назначит ему социальную пенсию. Получается, что разница между социальной и страховой пенсией сейчас составляет в среднем около 10 тысяч рублей, хотя один человек десятилетиями участвовал в финансировании пенсионной системы, а другой — нет», — отметил главный редактор портала PNZ.RU, эксперт в сфере социального и пенсионного законодательства Владимир Белов.
Эксперт обращает внимание, что такая ситуация создает риски не только для самих самозанятых, но и для всей пенсионной системы. Российская модель основана на принципе солидарности поколений, когда страховые взносы нынешних работников направляются на выплаты действующим пенсионерам.
Если миллионы работающих на себя граждан практически не участвуют в финансировании этой системы, основная нагрузка ложится на работников, официально трудоустроенных по трудовым договорам, за которых взносы перечисляют работодатели. В результате именно они фактически обеспечивают функционирование пенсионной системы, что вызывает вопросы о справедливости такого распределения нагрузки.
Одним из возможных решений Владимир Белов называет введение обязательных страховых взносов для самозанятых. Однако и этот вариант несет серьезные риски. Существует вероятность, что часть граждан вновь предпочтет уйти в теневой сектор экономики, отказавшись не только от пенсионных отчислений, но и от уплаты налога на профессиональный доход, который они сегодня исправно перечисляют государству.
