Совершая крупное приобретение, можно рассчитывать на налоговые вычеты. Так называется возврат части оплаты новой квартиры, лечения, образования и т. д. На него имеют право и пенсионеры, но не все. О тонкостях рассказали специалисты Роскачества.
Вычет могут оформить те, у кого есть официальный доход, облагаемый 13% НДФЛ. То есть нетрудоустроенные, получающие только пенсию (страховую, социальную – не важно), такими правами не располагают. Деньги могут получить их родственники, оплатившие за них, например, лечение или курсы компьютерной грамотности.
А вот работающим или сдающим в наем свою жилплощадь вычет предоставляется. Главное – чтобы работа имела место именно тогда, когда пенсионер понес расходы. Если он прошел дорогостоящее лечение или оплатил детям учебу, не будучи трудоустроенным, вычет не дадут.
Вам может быть интересно:
• Собственников жилья ограничили в правах
• В магазины вернулась старая схема обмана покупателей на кассе
• Почему у россиян забирают подаренные квартиры
• Стало известно, когда НАТО начнет прямую войну с Россией
Чтобы возврат получил именно пенсионер, все документы должны быть оформлены только на него. Если в них проставлено другое имя, вычет получит его носитель, и нет разницы, кто фактически понес расходы.
Отчасти исключением может стать покупка недвижимости. Здесь пенсионер, не имеющий никакого дохода, кроме своего пособия, может использовать имущественный вычет в дальнейшем, если устроится на работу. Есть и вариант переноса на прошлые 3 года. Вычет оформляется на сумму в пределах 2 млн рублей – максимальный возврат будет 260 тысяч. По компенсации уплаты процентов по кредитам на покупку недвижимости порог выше – 3 млн рублей (вернется 390 тысяч).
Обязательными условиями считаются приобретение квартиры не у близкого родственника, отсутствие прав собственности или уже оформленного ранее налогового вычета.
При лечении вычет начисляется на сумму в пределах 120 тысяч рублей (с 2024 года лимит повысится до 150 тысяч). Максимальный его размер – 15 600 рублей, но имеют значение налоговые отчисления работодателя за 12 месяцев. Когда оформление проводят родственники, к стандартному пакету документов нужно приложить свидетельства о родстве. В этом случае получить вычет можно в течение 3 следующих лет.
При оплате обучения действует общая схема. За неработающего пенсионера вычет получит тот, кто фактически потратился. Для пенсионеров лимит тот же — в 120 тысяч. Больше 15 600 рублей не вернется.
В базовый набор документов для оформления вычета входят паспорт, справка 2-НДФЛ, налоговая декларация 3-НДФЛ и заявление. Дополнения зависят от обстоятельств: договор купли-продажи квартиры, свидетельство о праве собственности, договор с клиникой либо с образовательным учреждением с приложенными чеками и квитанциями. Стоит помнить, что детали по списку лучше уточнить заранее, чтобы потом не терять время на сбор недостающего и комплектацию заново.
Документы подаются работодателю или в ФНС. Доступно оформление онлайн.
