Специалисты советуют пенсионерам не оформлять банковские вклады на свое имя, если деньги фактически принадлежат работающим детям или внукам. На первый взгляд такая схема выглядит удобной: можно получить более выгодную «пенсионную» ставку или скрыть семейные сбережения от учета. На практике она создает риски и для пожилого человека, и для его родственников.
Для формального владельца счета проценты по вкладу считаются доходом. Социальный фонд России автоматически фиксирует такие начисления, а при росте среднедушевого дохода выше прожиточного минимума, установленного в регионе, пенсионер может лишиться социальных льгот и субсидий. Это, в частности, ведет к увеличению расходов на оплату жилья и коммунальных услуг.
Если процентный доход превысит необлагаемый лимит, который рассчитывается исходя из ключевой ставки ЦБ, ФНС начислит НДФЛ по ставке 13%. Уведомление придет на имя владельца счета, и налог придется платить из его средств, даже если деньги на вклад внесли родственники.
Банки также обязаны отслеживать нетипичные операции. Крупные поступления на счет человека, чей официальный доход ограничивается пенсией, могут вызвать вопросы у финансового мониторинга. В этом случае счет способны заблокировать до выяснения происхождения средств, а пенсионеру придется подтверждать их легальность документами.
Не меньше рисков и для тех, кто передал деньги. По закону средства на депозите принадлежат тому, на чье имя открыт счет. Без нотариальной доверенности снять их или перевести дети и внуки не смогут. При споре доказать право на деньги в суде бывает сложно, если передача средств не оформлялась расписками или договором дарения.
Сбережения могут оказаться под угрозой и из-за долгов самого пенсионера. Если у него появятся задолженности по налогам, штрафам или коммунальным платежам, приставы вправе арестовать счета и списать средства в счет погашения обязательств. В случае смерти вкладчика деньги войдут в наследственную массу и будут распределены между наследниками первой очереди.
