Правительство России внесло в Государственную думу законопроект о переводе пенсионных накоплений граждан в Программу долгосрочных сбережений (ПДС). Предполагается, что новые правила начнут действовать с 1 апреля 2027 года, за исключением отдельных положений. Инициатива призвана расширить возможности россиян по управлению накопленными средствами и дать им дополнительные инструменты для формирования будущего дохода.
Изменения не затронут страховые пенсии, которые назначает и выплачивает Социальный фонд России. Порядок учета индивидуальных пенсионных коэффициентов и трудового стажа также останется прежним. Речь идет именно о накопительной составляющей пенсии, а не о пересмотре всей пенсионной системы.
Законопроект № 28928-9 предусматривает конвертацию пенсионных накоплений в программу долгосрочных сбережений. Для граждан, чьи средства находятся в Социальном фонде, планируется создать негосударственный пенсионный фонд с государственным участием. Управлять этими накоплениями будет ВЭБ.РФ. Если деньги уже размещены в НПФ, счета ПДС откроют в тех фондах, где они находятся сейчас.
Одно из важных изменений касается доступа к накопленным средствам. Участники программы смогут получать выплаты не только при достижении установленного пенсионного возраста — 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Законопроект предусматривает возможность обращения за деньгами после 15 лет с момента перевода средств в ПДС, а также при наступлении особых жизненных обстоятельств, в частности при потере кормильца или необходимости оплатить дорогостоящее лечение.
Гражданам также хотят предоставить больше свободы при распоряжении накоплениями. В рамках договора долгосрочных сбережений можно будет самостоятельно выбрать вариант выплат: пожизненный или срочный. Кроме того, участники смогут пополнять счет собственными взносами, получать инвестиционный доход и пользоваться мерами государственной поддержки.
Еще одно преимущество касается выбора негосударственного пенсионного фонда. После перевода накоплений в ПДС гражданам предоставят два года, чтобы определиться с другим НПФ. В течение этого периода можно будет сменить фонд без потери инвестиционного дохода. При этом на время перехода средства продолжат инвестировать в финансовые инструменты, разрешенные для размещения пенсионных накоплений.
Как государство будет увеличивать накопления
Одно из главных преимуществ ПДС — не только возможность передать деньги под управление негосударственного пенсионного фонда и получать инвестиционный доход. Программа предусматривает государственное софинансирование личных взносов в течение десяти лет. Это означает, что к деньгам участника государство ежегодно может добавлять собственные средства.
Размер поддержки зависит от среднемесячного дохода человека. Если он составляет не более 80 тысяч рублей, государство добавляет один рубль на каждый рубль личного взноса. Максимальная сумма такой помощи — 36 тысяч рублей в год. При доходе от 80 тысяч до 150 тысяч рублей применяется соотношение один к двум, а при доходе выше 150 тысяч рублей — один к четырем.
Например, гражданин со среднемесячным доходом до 80 тысяч рублей вносит на счет ПДС 36 тысяч рублей за год. Государство добавляет еще 36 тысяч рублей. В результате на счете оказывается 72 тысячи рублей без учета инвестиционного дохода. Если участник будет ежегодно перечислять такую же сумму на протяжении десяти лет, его собственные взносы составят 360 тысяч рублей, а государственная поддержка — еще 360 тысяч. Таким образом, за десятилетие можно получить от государства до 360 тысяч рублей.
«Однако здесь есть принципиальный момент: просто за перевод пенсионных накоплений в ПДС государство не начислит дополнительные 36 тысяч рублей. Переведенные средства не считаются личными взносами, необходимыми для получения софинансирования. Чтобы рассчитывать на максимальную поддержку, гражданину с доходом до 80 тысяч рублей в месяц придется самостоятельно внести на счет 36 тысяч рублей за год. Сам перевод накопительной пенсии такого права не дает», — пояснил главный редактор портала PNZ.RU, эксперт в сфере социального и пенсионного законодательства Владимир Белов.
Помимо софинансирования, участники ПДС могут рассчитывать на налоговый вычет. Его можно оформить с личных взносов в пределах установленного лимита — до 400 тысяч рублей в год. При этом фактическая сумма возврата зависит от применяемой ставки НДФЛ и размера уплаченного налога. Инвестиционный доход также может увеличить итоговую сумму накоплений. Его размер зависит от результатов управления средствами.
