Вопрос передачи банковских вкладов по наследству нередко становится причиной затяжных разбирательств. Несмотря на то что каждый владелец счета может заранее определить судьбу своих сбережений, отсутствие четких распоряжений зачастую оборачивается для наследников долгими поисками денежных средств, бюрократическими процедурами и судебными спорами. О том, как избежать подобных сложностей, агентству «Прайм» рассказала независимый налоговый и финансовый консультант Алла Милютина.
Действующее российское законодательство предусматривает два законных способа распорядиться средствами, размещенными в банке.
Самый простой вариант — оформить завещательное распоряжение непосредственно в кредитной организации. Такая процедура не требует оплаты, документ имеет юридическую силу, равную нотариальному завещанию, а для его оформления достаточно предъявить паспорт. При этом существует важная особенность: распоряжение распространяется только на счета, открытые именно в этом банке.
Более универсальным решением считается нотариальное завещание. Оно позволяет определить порядок наследования не только денежных средств, но и другого имущества, включая недвижимость, автомобили и ценные бумаги. Однако оформление такого документа уже относится к платным нотариальным услугам.
Особое внимание, по словам Аллы Милютиной, следует уделить описанию имущества в тексте завещания. Эксперт не советует указывать номера конкретных депозитных счетов, поскольку банки могут менять их реквизиты.
Более надежным вариантом считается привязка к самому банку. Например, можно указать, что все денежные средства, размещенные на счетах в одном банке, переходят одному наследнику, а средства в другом — другому. Такой подход избавляет от необходимости регулярно вносить изменения в завещание при технических изменениях реквизитов.
Если наследников несколько, эксперт также рекомендует не делить каждый вклад на отдельные доли. Для упрощения процедуры можно воспользоваться механизмом завещательного отказа, при котором один наследник получает все средства на счете, но обязан выплатить заранее определенные суммы другим лицам.
Допускается и максимально широкая формулировка, когда завещаются все денежные средства, находящиеся на счетах в банках России, а наследники получают их в равных долях.
В этом случае после открытия наследственного дела нотариус направляет запрос в налоговые органы, получает информацию обо всех открытых счетах, а затем обращается в соответствующие банки для установления состава наследства. Такой механизм предусмотрен законом, однако требует значительно больше времени.
Если же в завещании заранее указаны банки, где находятся денежные средства, процедура оформления наследства проходит заметно быстрее. По словам Аллы Милютиной, чем точнее и понятнее составлены распоряжения, тем меньше риск того, что оформление наследства превратится для родственников в долгий и изматывающий бюрократический процесс.
