В России набирает популярность новый инструмент для формирования пенсионных накоплений — программа долгосрочных сбережений (ПДС), запущенная с 1 января 2024 года. На фоне растущей неопределенности вокруг будущих доходов после выхода на пенсию она выглядит как один из самых надежных и при этом выгодных способов накопить капитал.
Программа сочетает сразу несколько важных преимуществ. Вложенные средства застрахованы, участникам предоставляются налоговые льготы, происходит софинансирование взносов, на деньги на счету начисляется инвестиционный доход, а сами накопления можно передать по наследству.
Более того, допускается перевод ранее сформированной накопительной пенсии из системы обязательного пенсионного страхования в ПДС, что делает инструмент еще более гибким.
Простое накопление денег без учета экономических реалий теряет смысл. Вклад дает прибыль, но с учетом всех бонусов программы ПДС, часто именно она выше. Ключевым фактором становится покупательная способность средств. Инфляция и другие макроэкономические условия способны существенно «съесть» накопления, поэтому инвестиционная стратегия должна учитывать эти риски.
На этом фоне ПДС выглядит как понятное и доступное решение. Механизм прост: заключается договор с негосударственным пенсионным фондом, после чего участник регулярно вносит средства. Государство, в свою очередь, стимулирует участие рублем — предусмотрено софинансирование до 36 тысяч рублей в год в течение 10 лет.
Дополнительный бонус — возможность возвращать часть уплаченного налога до 52 тысяч рублей ежегодно при ставке НДФЛ 13%, что позволяет увеличить доход уже в краткосрочной перспективе. Размер господдержки зависит от уровня дохода, и здесь система выстроена по принципу прогрессивной шкалы.
Для граждан с доходом до 80 тысяч рублей в месяц действует максимальная поддержка: государство фактически удваивает взносы, добавляя рубль к каждому вложенному рублю. При годовом взносе в 36 тысяч рублей такая же сумма поступает от государства.
Если доход составляет от 80 до 150 тысяч рублей, условия меняются: на каждый рубль взносов начисляется 50 копеек. В этом случае для получения максимального софинансирования в 36 тысяч рублей потребуется вложить уже 72 тысячи рублей в год.
При доходах выше 150 тысяч рублей государственная доплата снижается до 25 копеек на рубль. Чтобы получить те же 36 тысяч рублей поддержки, необходимо внести 144 тысячи рублей в год. Несмотря на снижение коэффициента, участие в программе все равно остается финансово привлекательным.
ПДС также предлагает гибкость в выборе формата получения средств. После достижения пенсионного возраста или спустя 15 лет с момента заключения договора можно оформить выплаты — пожизненные, срочные или единовременные.
Отдельного внимания заслуживает уровень защиты накоплений. Средства в рамках программы застрахованы государством на сумму до 2,8 миллиона рублей — это вдвое превышает стандартное страховое покрытие банковских вкладов. Такой уровень гарантий заметно снижает риски и усиливает доверие к инструменту.
В итоге программа долгосрочных сбережений становится не просто альтернативой классическим способам накопления, а полноценным финансовым механизмом, который позволяет ускорить формирование своей второй пенсии и чувствовать большую уверенность в завтрашнем дне.
Да, закон не запрещает иметь несколько договоров ПДС. Однако лимит государственного софинансирования (36 000 руб.) и налогового вычета (52 000 руб.) остается общим на одного человека, а не на каждый счет.
Без потери накоплений деньги можно забрать в «особых жизненных ситуациях»: на дорогостоящее лечение (по списку правительства) или при потере кормильца. В остальных случаях до истечения 15 лет или достижения пенсионного возраста при досрочном расторжении вы потеряете инвестдоход и господдержку.
Как получить максимум из ПДС в 2026 году?
Чтобы получить те самые 88 000 рублей, действуйте по алгоритму:
- Для софинансирования. Внесите 36 000 руб. (одним платежом или частями) в течение календарного года. Государство добавит еще 36 000 руб. в следующем году.
- Для вычета. Если ваш доход позволяет, доведите общую сумму взносов за год до 400 000 руб. Это можно сделать одним платежом или ежемесячно по 34 тысячи руб. В следующем году подайте декларацию 3-НДФЛ и верните 52 000 руб. налога (при ставке 13%).
- Перевод накоплений. Если у вас есть «замороженная» накопительная часть пенсии в СФР, подайте заявление о её переводе в ПДС. Так вы сделаете эти деньги «своими» и сможете управлять ими.
