Банковские вклады остаются одним из самых понятных способов сохранить и приумножить деньги. Высокие процентные ставки привлекают не только тех, кто откладывает крупные суммы, но и пенсионеров, которые размещают в банках свои сбережения. В конце октября и начале ноября 2026 года доходность вкладов в крупнейших российских банках держалась в районе 13% годовых. Однако у многих вкладчиков возникает вопрос: сколько денег можно оставить в банке, чтобы не превысить необлагаемый лимит и не платить НДФЛ с процентов?
Причина интереса к этой теме — готовящиеся изменения в налоговом законодательстве, поянил в интераью порталу PNZ.RU экономист Герман Ткаченко. С 2027 года правила налогообложения процентов по вкладам могут стать другими. Правительство предлагает объединить ряд пассивных доходов в общую налоговую базу и применять к ним прогрессивную шкалу НДФЛ от 13% до 22%. Кроме того, банки могут обязать самостоятельно рассчитывать и удерживать налог при выплате процентов.
«Пока речь идет о законопроекте, который Госдума приняла в первом чтении 29 октября 2026 года. Документ еще не стал законом, поэтому отдельные положения, в том числе порядок определения необлагаемой суммы, могут измениться при дальнейшем рассмотрении», — отметил эксперт.
Что такое лимит налога на вклады
Под необлагаемым лимитом понимается сумма процентного дохода, с которой не нужно платить НДФЛ. Это не ограничение на размер банковского вклада и не запрет хранить в банке определенную сумму. Налоговая служба учитывает именно проценты, полученные человеком за календарный год.
По действующим правилам он рассчитывается как произведение 1 млн рублей и максимального значения ключевой ставки Банка России, действовавшего на первое число каждого месяца соответствующего года. Проценты по всем учитываемым вкладам и счетам в российских банках суммируются. Если общий доход превышает установленный минимум, налог начисляется только на разницу.
По предлагаемым с 2027 года правилам необлагаемую сумму хотят определять по максимальной ключевой ставке за предыдущий год. В 2026 году максимальное значение, учитываемое для такого расчета, составило 16%. Поэтому при принятии законопроекта в нынешней редакции необлагаемый минимум на 2027 год может составить 160 тыс. рублей: 1 млн рублей × 16%.
При этом окончательным этот показатель пока считать нельзя. Комитет Госдумы по бюджету и налогам обратил внимание, что использование ключевой ставки за предыдущий год может приводить к искажению расчета, если денежно-кредитные условия заметно изменятся. Комитет предложил дополнительно обсудить применение более актуальных показателей, обратил внимание Ткаченко.
Сколько денег можно держать на вкладе
Герман Ткаченко подсчитал, какую сумму можно разместить в банке, чтобы годовой процентный доход не превысил предполагаемый лимит в 160 тыс. рублей. Для расчета он использовал ставки, которые предлагали крупнейшие банки в конце октября — начале ноября 2026 года.
По данным Банка России, средняя максимальная ставка по вкладам в десяти крупнейших банках в третьей декаде октября достигла 13,09% годовых. В зависимости от срока средние максимальные значения составляли от 11,78% до 12,91%. Средняя максимальная доходность вкладов в топ-10 банков составляла 13,49% на три месяца, 13,36% на полгода и 12,64% на год.
«Если ориентироваться на годовую доходность 13,49%, то для получения 160 тыс. рублей процентов за полный год достаточно разместить примерно 1,19 млн рублей. При ставке 13,36% сумма составит около 1,2 млн рублей, а при доходности 12,64% — примерно 1,27 млн рублей», — подсчитал эксперт.
При ставках около 13% годовых ориентиром для вкладчика может стать сумма в районе 1,2 млн рублей. Чтобы оставить запас на случай более высокой ставки, дополнительных начислений или изменения условий вклада, разумно рассчитывать на меньшую сумму — примерно 1,15 млн рублей.
Пенсионеры не освобождаются от налога на проценты только по причине возраста. Специальной льготы для них по этому виду дохода нет: необлагаемый минимум применяется на общих основаниях. Поэтому тем, кто хранит накопления на нескольких депозитах или накопительных счетах, важно следить за общей суммой полученных за год процентов, заключил экономист.
