Банковские вклады могут стать источником регулярного пассивного дохода. Чтобы получать около 50 тысяч рублей ежемесячно, не обязательно располагать десятками миллионов рублей: необходимая сумма зависит от процентной ставки, условий депозита и порядка налогообложения процентов.
При доходности 10% годовых для получения такой суммы потребуется около 6,8 млн рублей. Если банк предлагает 8%, размер накоплений должен составлять примерно 8,5 млн рублей. При ставке 12% достаточно около 5,67 млн рублей, а при 14% — порядка 4,86 млн рублей.
«Фактический результат зависит от условий конкретного банковского продукта, периодичности выплаты процентов и налоговых обязательств», — пояснил экономист Герман Ткаченко.
Проценты по банковским вкладам облагаются НДФЛ в соответствии со статьей 214.2 Налогового кодекса РФ. Однако налогом облагается не весь полученный доход: предусмотрен необлагаемый минимум, который рассчитывается как произведение 1 млн рублей на максимальное значение ключевой ставки Банка России, действовавшей на первое число каждого месяца соответствующего календарного года. Для 2025 года это 201 тысяч рублей, на 2026 год будет установлен лимит в 160 тысяч.
При планировании дохода важно учитывать и инфляцию. Если ежемесячно расходовать все начисленные проценты, сумма на депозите формально останется прежней, но со временем ее покупательная способность уменьшится. Например, при инфляции 4% капитал в 6,8 млн рублей должен ежегодно увеличиваться примерно на 272 тысячи рублей, чтобы сохранять прежнюю реальную стоимость.
Если не только получать 50 тысяч рублей в месяц, но и компенсировать инфляцию за счет увеличения накоплений, необходимый капитал будет существенно выше. При ставке 10% потребуется около 12,65 млн рублей, а при доходности 12% — примерно 9,2 млн рублей.
Еще один риск связан с изменением банковских ставок. После окончания срока вклада банк может предложить менее выгодные условия. Например, при снижении доходности с 12% до 8% депозит в размере 7,5 млн рублей будет приносить уже на 300 тысяч рублей меньше в год до уплаты налога. Это заметно сократит ежемесячный пассивный доход, подчеркнул Ткаченко.
Поэтому финансовый план не стоит строить исключительно на самых высоких ставках, которые банки предлагают в данный момент. Более надежный подход предполагает расчет по консервативной доходности, распределение накоплений между вкладами с разными сроками окончания и наличие отдельного денежного резерва минимум на 3-6 месяцев расходов.
